Банкротство отсутствующего должника
Упрощенная процедура банкротства отсутствующего должника позволит всего за месяц получить судебный акт без реабилитационных процедур.
Шелухина Наталья Сергеевна
Если руководитель должника отсутствует либо установить его местонахождение невозможно, кредиторы вправе инициировать упрощенную процедуру банкротства. Но закон не конкретизирует, какое лицо считать отсутствующим. Наталья Шелухина, ведущий юрист INTELLECT, рассказывает в статье, как убедить суд ввести эту процедуру и какие доказательства помогут кредитору.
Кто вправе заявить о введении упрощенной процедуры банкротства
Должник не вправе подать заявление о своем банкротстве на основании ст. 227 Закона о банкротстве, иначе теряется признак отсутствующего лица. Также он не может заявить о банкротстве по правилам § 2 гл. XI Закона о банкротстве в связи с отсутствием имущества, достаточного для погашения расходов по делу (Информационное письмо Президиума ВАС от 26.07.2005 №94 «О порядке рассмотрения заявления должника о признании его банкротом при отсутствии у него имущества, достаточного для покрытия расходов по делу о банкротстве»).
Соответственно, такая возможность есть только у кредиторов или уполномоченного органа.
Условия применения процедуры
Правила о банкротстве отсутствующего должника являются специальными по отношению к общим нормам Закона о банкротстве. В связи с этим для введения судом упрощенной процедуры размер кредиторской задолженности не имеет значения (Определение ВС от 01.06.2018 №305-ЭС18-1779). То есть само по себе наличие у должника неисполненных обязательств и признаков неплатежеспособности не гарантирует возможность применения положений § 2 гл. XI Закона о банкротстве.
Кредитору потребуются доказательства, подтверждающие факт отсутствия должника применительно к п. 1 ст. 227 Закона о банкротстве, либо иные основания, которые позволяют, в соответствии со ст. 230 Закона о банкротстве, рассмотреть дело о банкротстве по правилам отсутствующего должника. При этом именно на заявителя возлагается бремя доказывания обстоятельств, квалифицирующих должника в качестве отсутствующего (ст. 65 АПК).
Как доказать факт отсутствия должника
Чтобы убедить суд признать должника отсутствующим, кредитор может ссылаться на следующие обстоятельства:
1. Руководитель должника не получает почтовые уведомления по адресу места жительства. Если суд установит обратное, то кредитор не сможет сослаться на возможность введения процедуры банкротства на основании ст. 227 Закона о банкротстве, но это не препятствует проверке наличия у потенциального банкрота признаков отсутствующего должника, предусмотренных ст. 230 Закона о банкротстве (Определение ВС от 25.06.2021 по делу №А04-8832/2019, Постановление АС Северо-Кавказского округа от 14.01.2022 по делу №А32-1965/2021).
2. Запись о недостоверности адреса места нахождения должника присутствует в ЕГРЮЛ более 6 месяцев, что в силу ст. 21.1 ФЗ от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» является признаком недействующего юридического лица и служит основанием для его исключения из ЕГРЮЛ (Постановление АС Поволжского округа от 08.04.2021 по делу №А55-26479/2018). При этом наличие корпоративного спора может создать препятствия кредитору для введения упрощенной процедуры банкротства – суд может отказать во введении процедуры, если кредитор не докажет фактического прекращения деятельности должником (Постановления АС Поволжского округа от 03.08.2021 по делу №А65-23109/2020, АС Центрального округа от 11.08.2021 по делу №А35-6287/2020).
3. Представители должника не участвуют в рассмотрении дела о банкротстве. Иное будет свидетельствовать о наличии руководителя должника и возможности установить его место нахождения (Постановления АС Московского округа от 05.03.2020 по делу №А40-45067/2019, АС Поволжского округа от 05.06.2020 по делу №А65-22023/2019, от 03.08.2021 по делу №А65-23109/2020, АС Уральского округа от 21.09.2016 по делу №А60-53663/2015). Формальная выдача доверенностей и направление представителей для участия в судебных заседаниях может являться следствием недобросовестного поведения должника, который стремится воспрепятствовать введению упрощенной процедуры. В этой ситуации нужно детально изучить не только факт выдачи доверенности, но и проверить подлинность подписи директора на ней, а также выявить возможную аффилированность между должником и лицами, представляющими его интересы в суде.
4. Отсутствие должника по адресу, указанному в качестве места нахождения его постоянно действующего исполнительного органа. Данное обстоятельство не будет являться в суде единственным достаточным доказательством. В этой ситуации необходимы доказательства отсутствия руководителя юридического лица или невозможности установить его местонахождение, но не отсутствия самого юридического лица в его местонахождении (Постановления АС Московского округа от 19.11.2021 по делу №А41-28419/2020, АС Северо-Западного округа от 19.01.2018 по делу №А56-4621/2017).
При этом кредитору потребуется приложить к заявлению необходимые доказательства, например:
- документы органов связи о невозможности вручить корреспонденцию;
- справку налоговой инспекции о непредставлении отчетной документации налоговым органам;
- ответы компетентных органов, осуществляющих учет транспортных средств, регистрацию прав на недвижимое имущество по месту нахождения должника, на соответствующие запросы;
- иные документы, полученные в ходе проведения налоговым органом или службой судебных приставов-исполнителей действий по поиску имущества должника, на которое может быть обращено взыскание.
Нахождение должника в процессе реорганизации путем присоединения к другому лицу не свидетельствует о наличии признаков недействующего юридического лица. Суд откажет во введении процедур, даже если кредитор будет доказывать, что достоверность представляемых данных бухгалтерской отчетности не контролируется и не проверяется налоговыми органами, а реорганизация имеет целью уклонение от погашения кредиторской задолженности и устранение рисков привлечения директора к субсидиарной ответственности (Постановление АС Уральского округа от 26.04.2017 по делу №А50-15224/2016).
Как признать гражданина отсутствующим должником
Упрощенная процедура банкротства вводится на основании решения суда о признании гражданина безвестно отсутствующим, если в течение года в месте его жительства нет сведений о месте его пребывания (ст. 42 ГК).
Отсутствие должника или невозможность установить его местонахождение может также подтверждаться постановлением судебного пристава об окончании исполнительного производства в связи с невозможностью установления местонахождения должника или его имущества (п. 3 ч. 1 ст. 46 Федерального закона от 02.10.2007 №229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).
Возможность признания гражданина в качестве отсутствующего должника с помощью иных доказательств – например, посредством судебных постановлений о розыске гражданина в рамках уголовного дела – будет оцениваться с учетом фактических обстоятельств конкретного дела (Определение ВС от 30.10.2018 №91-КГ18-6). При этом если гражданин выехал за пределы РФ, а розыскное дело не возбуждалось, то суд может отказать во введении процедуры, поскольку сведения о месте его пребывания имеются.
К индивидуальным предпринимателям также применяется процедура банкротства отсутствующего должника при отсутствии или невозможности установить место нахождения должника, фактически прекратившего свою деятельность. Но к предпринимателям не применяются положения ст. 230 Закона о банкротстве.
Как доказать прекращение деятельности должником
Если кредитор не может доказать факт отсутствия должника по правилам п. 1 ст. 227 Закона о банкротстве, то упрощенную процедуру банкротства можно попытаться ввести на основании ст. 230 Закона о банкротстве. Для этого достаточно одного из следующих оснований:
- отсутствие имущества должника или денежных средств, необходимых для введения банкротства;
- отсутствие операций по банковским счетам должника в течение последних двенадцати месяцев;
- наличие иных признаков, свидетельствующих об отсутствии предпринимательской или иной деятельности должника (п. 22 Обзора судебной практики ВС №3 (2021), утв. Президиумом ВС 10.11.2021).
В судебной практике сформировался подход, согласно которому закрытие должником расчетного счета очевидно препятствует восстановлению его платежеспособности и означает прекращение финансово-хозяйственной деятельности (Постановление АС Северо-Западного округа от 30.11.2020 по делу №А56-82757/2019).
Об отсутствии деятельности должника также может свидетельствовать непредставление бухгалтерской отчетности в налоговый орган в течение определенного периода. При этом срок для направления такой отчетности должен быть наступившим. Кредитор должен не просто формально оценивать факт направления бухгалтерской отчетности, но и детально изучить ее содержание на предмет того, насколько активы должника являются реальными (Постановление АС Поволжского округа от 26.01.2017 по делу №А12-28254/2016).
Само по себе отсутствие у должника имущества не свидетельствует о прекращении хозяйственной деятельности, если он, например, осуществляет мероприятия по взысканию дебиторской задолженности (Постановление АС Северо-Западного округа от 15.04.2019 по делу №А13-13867/2018).
Кроме того, целесообразно исследовать все фактические обстоятельства, предшествующие возникновению задолженности перед кредитором, чтобы выявить данные, свидетельствующие о прекращении деятельности должником.
Пример из практики. Кредитор обратился с заявлением о признании юридического лица банкротом. Ранее должника уже признавали банкротом, но суд прекратил дело. При этом акционеры должника не избрали на собрании новый исполнительный орган общества – руководителем в ЕГРЮЛ по-прежнему значился конкурсный управляющий. В такой ситуации суд посчитал требования кредитора обоснованными и ввел упрощенную процедуру банкротства отсутствующего должника. Суд пришел к выводу об отсутствии доказательств, свидетельствующих о проведении мероприятий по восстановлению платежеспособности и продолжению хозяйственной деятельности, а также доказательств движения денежных средств по счету (Постановление АС Поволжского округа от 03.09.2020 по делу №А12-38601/2019).
Однако выводы в судебной практике по данному вопросу являются противоречивыми (Постановление АС Северо-Западного округа от 15.04.2019 по делу №А21-6548/2018). Чтобы убедить суд ввести упрощенную процедуру банкротства, кредитору потребуется привести и иные доказательства, свидетельствующие в совокупности о наличии у лица признаков отсутствующего должника.
Кто финансирует расходы в процедуре банкротства отсутствующего должника
Условия финансирования дела о банкротстве отсутствующего должника зависят от того, кто явился заявителем, – уполномоченный орган или конкурсный кредитор.
Если заявление подает кредитор, то он самостоятельно определяет и указывает размер единовременного вознаграждения конкурсного управляющего за проведение процедуры (п. 14 постановления Пленума ВАС от 25.12.2013 №97 «О некоторых вопросах, связанных с вознаграждением арбитражного управляющего при банкротстве»).
При этом суды расходятся в подходах относительно того, какой размер единовременного вознаграждения управляющему считать достаточным для введения упрощенной процедуры. В одних случаях суды ограничиваются суммой в 30 тыс. руб. (Постановление АС Северо-Кавказского округа от 14.01.2022 по делу №А32-1965/2021), в других – в пределах 60 тыс. руб. (Постановление АС Северо-Западного округа от 28.06.2018 по делу №А13-13156/2017).
Если кредитор сам находится в процедуре конкурсного производства, то при подаче заявления ему дополнительно потребуется раскрыть источник финансирования процедуры банкротства и достаточность предполагаемых к поступлению в его конкурсную массу денежных средств для оплаты вознаграждения управляющему по новому делу о банкротстве (Постановление АС Центрального округа от 03.12.2015 по делу №А09-2145/2015).
Может сложиться ситуация, когда у отсутствующего должника в ходе процедуры будет выявлено имущество, достаточное для покрытия расходов по делу о банкротстве. В таком случае конкурсный управляющий обязан обратиться с ходатайством о применении к должнику общей процедуры банкротства (п. 3 ст. 228 Закона о банкротстве). При этом суд из упрощенной процедуры банкротства может перейти только к конкурсному производству (п. 66 постановления Пленума ВАС от 15.12.2004 №29 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», далее – Постановление Пленума ВАС №29).
Как включаются в реестр требования кредиторов в упрощенной процедуре
Процедура включения в реестр требований кредиторов в деле о банкротстве отсутствующего должника несколько отличается от общих правил, установленных Законом о банкротстве. Арбитражный управляющий обязан уведомить всех известных ему кредиторов о введении банкротства в отношении отсутствующего должника.
Кредиторы вправе в течение одного месяца с момента получения такого уведомления обратиться к арбитражному управляющему и в суд с заявлением об установлении своих требований в реестр в порядке п. 2 ст. 228 Закона о банкротстве.
Одновременно с уведомлением всех известных кредиторов управляющий обязан опубликовать в официальном издании сведения о признании отсутствующего должника банкротом. Все иные кредиторы, не получившие уведомления от управляющего, могут направить свои требования в суд вплоть до закрытия реестра требований кредиторов в течение двух месяцев с момента публикации (абз. 3 п. 1 ст. 142 Закона о банкротстве).
Если кредитор пропустит указанные сроки, то его требования будут удовлетворяться за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения всех реестровых требований (п. 65 Постановления Пленума ВАС №29).
Существует единственное исключение, при котором суд может восстановить срок для включения в реестр, – если требования кредитора основаны на исполнительном документе.
Срок на предъявление требований о включении в реестр начинает течь с того дня, когда кредитор получил от управляющего уведомление, в котором подтверждается получение исполнительных документов и указывается на необходимость заявиться в дело о банкротстве. В данной ситуации для правильного определения начала течения срока закрытия реестра правовое значение имеет не момент опубликования информационного сообщения о введении процедуры, а обстоятельства, связанные с направлением управляющим извещения взыскателю (Определения ВС от 02.07.2018 №305-ЭС17-10070, от 09.01.2020 №305-ЭС18-1779 (2) по делу №А40-192863/2017).
Однако в любом из случаев требования кредиторов включаются в реестр только на основании определения суда.
Когда возможен переход от общей процедуры банкротства к упрощенной и наоборот
Если кредитору не удастся доказать необходимость введения упрощенной процедуры банкротства ни в соответствии со ст. 227, ни в соответствии со ст. 230 Закона о банкротстве, то суд должен поставить перед заявителем вопрос о возможности продолжения рассмотрения дела в общем порядке (о введении процедуры наблюдения, возможности возложения расходов на заявителя по делу и т.д.) (Определение ВС от 25.06.2021 по делу №А04-8832/2019). В случае отказа заявителя от применения иной процедуры производство по делу прекращается.
Таким образом, переход от упрощенной процедуры к общим правилам Закона о банкротстве зависит от волеизъявления кредитора, но не является обязанностью суда.
Возможна ситуация, когда кредитор обратился в общем порядке о признании должника банкротом, но на стадии проверки обоснованности заявления будут установлены признаки отсутствующего должника. В этом случае по письменному ходатайству кредитора или с его письменного согласия суд применит упрощенную процедуру. Если кредитор не предоставит соответствующее согласие или ходатайство, то суд откажет во введении процедуры наблюдения и прекратит дело о банкротстве (п. 61 Постановления Пленума ВАС №29).
Если признаки отсутствующего должника будут обнаружены в рамках наблюдения или реструктуризации долгов гражданина, то арбитражный управляющий также обязан подать заявление о переходе к упрощенной процедуре банкротства отсутствующего должника (п. 3 ст. 227 Закона о банкротстве).
Источник: журнал «Арбитражная практика для юристов» (№6/2022)
Статьи экспертов юридической фирмы INTELLECT >>
Похожие материалы
